Finance et Comptabilité
Organisation et missions principales
- Assurer la prise en charge de l’arrêté des situations comptables et fiscales et mettre en œuvre la stratégie comptable de la Banque et le respect de son application
- Veiller à l’amélioration de l’organisation comptable de la Banque
- Superviser la justification et le contrôle comptable
- Garantir la cohérence des situations comptables et fiscales périodiques et des états financiers individuels et consolidés de la Banque, et assurer la conformité avec la réglementation en vigueur
- Prendre en charge la relation avec les commissaires aux comptes, la BCT, le CMF et l’administration fiscale et de la CNSS, etc.
- Assister les différentes structures de la banque en matière fiscale
- Assurer la justification des comptes généraux et des comptes auxiliaires et effectuer les régularisations nécessaires (comptes de charges, comptes de transition, comptes correspondants, comptes BCT en dinars, CCP, IBS, etc.)
- Contrôler l’application effective par les unités concernées de la Banque du processus de traitement et de suivi des suspens comptables et de tous autres processus comptables visant à réduire les risques d’erreurs et les réclamations clients
- Tenir et justifier les dossiers du bilan
- Assurer le suivi, le rapprochement, la justification et l’apurement de tous les comptes généraux en dinars et en devises de la Banque
- Vérifier et comptabiliser les opérations de clôture des comptes débiteurs et créditeurs gelés et les décisions d’abandon de créances, de classification des comptes ou d’agios et établir les déclarations réglementaires y afférentes
- Vérifier, analyser et justifier les produits liés aux décomptes d’agios en devises et en dinars
- Gérer les archives comptables physiques et électroniques conformément au processus en vigueur
- Traiter les réclamations des clients
- Assurer le contrôle comptable des comptes généraux et auxiliaires
- Contrôler et justifier l’équilibre de la comptabilité (matière, financière, hors bilan, etc.),
- Contrôler et suivre les caisses dinars et devises, les différences relevées, et les régularisations effectuées,
- Examiner et suivre les suspens comptables
- Assurer le contrôle et le suivi de l’apurement des MEG reçus, des comptes de liaison et des instances comptables
- Veiller à l’établissement et à la cohérence des situations comptables et fiscales périodiques et des états financiers individuels et consolidés de la Banque, et à leur conformité avec la réglementation en vigueur
- Assurer la relation avec les commissaires aux comptes, la BCT et les services de l’administration fiscale concernant son domaine
- Veiller à la cohérence des reporting et des déclarations destinés à la BCT avec les situations comptables de la Banque
- Veiller à l’établissement des situations réglementaires de la Banque à caractère comptable et fiscal
- Arrêter les situations comptables mensuelles, trimestrielles, semestrielles et annuelles à destination interne des structures de la Banque et externe (la BCT, le CMF, les ministères, et d’autres organismes)
- Arrêter le périmètre et l’organigramme de consolidation du groupe BIAT et élaborer les états financiers annuels consolidés
- Assurer le suivi de l’établissement des déclarations à destination des services de la Banque, de la BCT et des organismes extérieurs concernant les ressources spéciales, lignes de crédit étrangère, etc…
- Assurer la tenue comptable et fiscale de certaines de la banque
- Gérer le volet comptable des fonds spéciaux, des lignes de crédits étrangères, etc.
- Assurer la comptabilisation et le suivi des Charges Générales d’Exploitation et des dépenses d’Investissement de la banque
- Participer à la définition et la mise en place des clauses financières des marchés et contrats à signer avec les fournisseurs.
- S’assurer que toute dépense à engager soit conforme aux procédures règlementaires internes et externes mises en place
- Traiter les demandes reçues pour l’établissement de bons de commandes : (vérification de marché, devis, prix, quantité, etc.…) et éditer les bons de commandes.
- Assurer la réception des décomptes et factures des fournisseurs pour contrôle, vérification, enregistrement et ordonnancement après approbation des services concernés.
- Tenir le fichier comptable des immobilisations et assurer le calcul des amortissements.
- Assurer le rapprochement des inventaires physiques périodiques des immobilisations avec les fichiers d’inventaires comptables et procéder aux régularisations nécessaires.
- Veiller en permanence à l’application et au respect de la réglementation interne et externe (en matière d’engagement des dépenses de comptabilisation et de fiscalité).
- Communiquer aux commissaires aux comptes et à tout autre contrôleur interne et/ou externe les renseignements relatifs à la comptabilisation des Charges Générales d’Exploitation et des dépenses d’Investissement de la banque.