Contrôle de gestion

Participer au suivi et à la mise à jour du plan stratégique de la Banque.
Veiller à l’établissement et au suivi des plans et budgets de la banque.
Veiller au suivi, à l’analyse et au contrôle des revenus, des coûts et des risques et proposer les actions correctives qui s’imposent.

Les principales missions, en plus des missions de réflexion et de développement d’initiatives sur l’axe ESG, se présentent comme suit :

Réaliser des études et analyses stratégiques spécifiques ;
Assurer des missions de conseil stratégique et opérationnel, pour aide à la décision dans le cadre des problématiques posées dans les différentes activités du Département ;
Soutenir la veille stratégique sur les plans réglementaire et concurrentiel et ce, afin de :
- Etudier l’impact des évolutions réglementaires ;
- Assurer une veille permanente sur les outils/mécanismes de planification et de contrôle de gestion ;
- Proposer des orientations/plans d’actions par anticipation.

Préparer les plans de développement:
- Participer à la définition du plan de développement pluriannuel de la Banque en matière de ressources et emplois, de coûts et recettes sur la base des objectifs stratégiques élaborés par la Direction Générale.
- Décliner le plan pluriannuel en prévisions annuelles et mensuelles.
- Suivre et participer à la mise à jour des éléments stratégiques.
- Suivre l’évolution de l’environnement économique, financier et réglementaire.
Assurer le Reporting et le suivi des Réalisations :
- Établir des reportings périodiques sur la situation de la banque et le point par rapport aux objectifs pour les besoins de la Direction Générale et le conseil d’Administration.
- Élaborer des études et des analyses spécifiques et établir toutes les simulations nécessaires (lancement d’emprunts, opportunité d’augmentation de capital, variations du TMM, …).
- Analyser l’impact financier des différents facteurs exogènes (TIEX, TRE, RO…) sur les revenus de la banque.
- Élaborer pour la Direction Générale l’analyse trimestrielle qui porte sur l’ensemble de l’activité de la banque (production bancaire, produits et services, résultats d’exploitation, …).
Agir en Soutien à l’Entité Communication & Veille Financières :
- Élaborer une rétrospective qui retrace les performances aussi bien de la banque que ceux de l’économie Tunisienne et du système bancaire pendant les cinq dernières années et mettre à jour le cas échéant les prévisions budgétaires.
- Fournir les chiffres clés, ratios et états financiers nécessaires à la mise à jour du site WEB de la BIAT.
Préparer et communiquer à la BCT le plan triennal de développement du réseau.

Définir et améliorer les procédures nécessaires à l’élaboration et au suivi budgétaire (partie charges).
Contribuer à la définition des procédures et des pouvoirs d’engagement des dépenses budgétisées et exceptionnelles.
Définir en collaboration avec les parties concernées les normes d’équipement et les ratios cibles des charges opératoires et d’investissement.
Arrêter en référence à la stratégie de la banque et aux équilibres financiers globaux et en collaboration avec les parties concernées, la contrainte globale d’évolution des charges opératoires et d’investissement (cadrage budgétaire).
Elaborer et assurer le suivi périodique des plans et des budgets des différentes rubriques des charges opératoires (frais de personnel, charges générales d’exploitation et amortissement) et d’investissement dans les délais et avec la qualité requise (reportings mensuels, . . . .).
Assister en concertation avec les structures concernées, les différentes unités budgétaires dans l’élaboration de leurs objectifs et leurs dépenses d’exploitation et d’équipement.
Etudier les besoins en effectif exprimés par les unités budgétaires et établir et assurer le suivi du programme prévisionnel de mouvement de l’effectif.
Etablir et assurer le suivi du plan de développement du réseau (Incidences sur les charges opératoires et les investissements).
Elaborer les Fiches de Coûts (prévision et réalisation) liés aux charges opératoires par unité et par activité.
Mettre en place en vue d’une meilleure efficience budgétaire, une logique budget à base zéro et formuler des propositions en vue d’une meilleure réallocation des ressources ayant trait aux charges opératoires t investissement.
Effectuer les estimations des incidences engendrées par les transformations organisationnelles ou technologiques sur les charges opératoires et investissement et proposer les actualisations budgétaires qui s’imposent.
Assurer une veille permanente afin d’anticiper les dérapages budgétaires et proposer éventuellement les mesures correctives les plus adaptées.
Etablir et gérer le budget de synthèse de la Banque.
Effectuer les études et analyses économiques détaillées des coûts des charges opératoires et investissement notamment en référence aux performances du secteur (benchmarkings), normes nationales et internationales en collaboration avec les parties concernées (cœfficient d’exploitation, ratios liés à l’informatique, etc.…).
Concevoir et mettre en place des canaux de transmission de l’information budgétaire afin d’améliorer l’élaboration et le suivi des budgets des charges opératoires et d’investissement (notamment la définition de procédures et des canevas) et gérer le site intranet concernant les rubriques de la direction du budget.
Participer à l’élaboration et au suivi des schémas directeur liés aux investissements et aux charges opératoires (schémas directeurs informatique, monétique, formation, marketing et communication, etc.…).
Mettre en place en collaboration avec les métiers des tableaux de bord stratégiques et opérationnels liés aux différentes rubriques des charges opératoires et d’investissement.
Assurer les reportings externes liés aux investissements et aux charges opératoires (réglementaires, CAC, BCT, CBF, …).
Participer activement aux comités de suivi et de pilotage de la performance et aux comités des marchés.
Contribuer en collaboration avec les Directions concernées, la priorisation des projets informatiques internes et externes à retenir dans le budget informatique, et en assurer le suivi budgétaire.

Définir les principes généraux de communication financière.
Mettre en place le cadre adéquat de cette communication.
Assurer la communication financière de l’institution aussi bien sur le plan national qu’international.
Assurer la veille et analyses concurrentielles en matière de performance et résultats financiers (Benchmarks).
Veiller notamment à ce que la communication financière respecte les objectifs et principes suivants :
- Equité d’information entre les investisseurs.
- Transparence et homogénéité de l’information.
- Diffusion d’une information exacte e
  1. Assurer une communication périodique des informations financières de la banque aux :
  – Agences de rating – Bailleurs de fonds
  – Analystes financiers – Conseil du marché financier
  – Bourse de valeurs mobilières – Intermédiaires en bourse
  – Ministère des Finances – Autres organismes local ou étranger
  t précise.
- Diffusion effective et intégrale de l’information règlementée.
- Gestion et archivage de l’information règlementée.
Rédiger le rapport de gestion et le document de référence.
Elaborer les supports de présentations financières destinées aux analystes et investisseurs (en relation avec la communication BFI).
Alimenter le site internet notamment pour les rubriques investisseurs (en relation avec la communication BFI), actionnaires, gouvernance… (chiffres clés, ratios et états financiers…) en conformité avec la réglementation.
Réaliser les publications financières réglementaires à paraître au JORT et dans les quotidiens (états financiers, rédaction des insertions presse convocations AG, prospectus d’augmentation du capital, prospectus d’émission des emprunts obligataires…).
Tenir à jour les données actionnaires et gérer les envois des documents réglementaires.
Définir et rédiger l’information aux actionnaires (lettre à l’actionnaire, communiqué…), en lien avec la communication institutionnelle.
Gérer les relations avec les autorités de tutelle.
Assurer la communication régulière auprès des agences de rating, autorités de tutelle, boursières, intermédiaires en bourse…
Répondre à toute demande d’informations financières en lien éventuel avec la communication institutionnelle.
Organiser les réunions d’informations financières et de présentation des comptes, notamment auprès des intermédiaires en Bourse, des analystes de marché, des actionnaires et des investisseurs.
Co-organiser, avec la communication institutionnelle, les conférences de presse financières.

En coordination avec la Direction de la communication institutionnelle :

Élaborer et mettre à jour les supports de communication financière destiné aux investisseurs et analystes sur la banque, l’économie Tunisienne et le système bancaire.
Préparer la lettre à l’actionnaire ( 2 fois par an).
Publier les états financiers au JORT et dans les quotidiens conformément à la loi et à la réglementation.
Veiller à la conformité des données mises en ligne sur le site web, concernant son domaine.
Assurer le secrétariat du conseil et des assemblées :
- Rédaction et traduction des rapports d ’activités.
- Rédaction des procès verbaux des réunions du conseil et des AGO&AGE…
- Gestion des réunions du conseil et des AGO&AGE : convocation, transmission des documents, Réponse sur requêtes… Préparer les études et reporting à présenter à la Direction Générale.
Assurer la gestion de l’actionnariat (capital de la banque) :
- Tenue et mise à jour de la liste des actionnaires
- Préparation des travaux des assemblés (courrier, pouvoirs, feuilles de présence,…).
- Prise en charge des formalités de paiement des dividendes.
- Prise en charge des opérations d’augmentations de capital.
- Prise en charge des opérations d’émission d’emprunts obligataires.
- Diffusion de l’information aux actionnaires (lettre à l’actionnaire, communiqué …)
- Communication des données nécessaires à la mise à jour de la feuille Actionnariat BIAT dans le site WEB-BIAT.Assurer une communication périodique des informations financières de la banque aux :
Assurer une communication périodique des informations financières de la banque aux :
– Agences de rating – Bailleurs de fonds
– Analystes financiers – Conseil du marché financier
– Bourse de valeurs mobilières – Intermédiaires en bourse
– Ministère des Finances – Autres organismes local ou étranger

Aider au pilotage stratégique et opérationnel, et à la prise de décision en matière de Pricing.
Elaborer des études stratégiques , analyser la performance et la rentabilité des centres de profits, des clients, des activités et des produits.
Elaborer des études et établir les formalités nécessaires pour les nouvelles ouvertures d’Agences, (jusqu’à obtention du code –agence).
Veiller au suivi, à l’analyse et au contrôle des revenus, des coûts et des risques.
Assurer le Pilotage de la tarification Standard et Préférentielle de toutes les conditions de banque.

Contrôle de gestion :

Mettre en place des tableaux de bord par activité et par structure administrative (Banque, Pôle, Zones et agences), et ce afin d’assurer un suivi régulier de toute les activités de la banque et de mesurer les écarts entre les objectifs prévus et les résultats constatés.
Assurer la pérennité des Tableaux de Bord mis en place.
Mesurer la rentabilité des Centres de profit et des agences et proposer des plans d’action.
Elaborer des études stratégiques sur différents thèmes (Implantation du réseau…).
Analyser la performance des activités afin d’optimiser leur pilotage.
Assurer la mesure de la rentabilité par clients ou par segments de clients.
Assurer la mesure de la rentabilité des activités, des produits et des services.
Préparer le document périodique du comité exécutif agence portant sur :
- L’étude de la rentabilité prévisionnelle et le retour sur investissement des nouvelles ouvertures, des clôtures et des transferts d’agences.
- Le suivi périodique du Benchmark des ouvertures d’agence au niveau du système bancaire.
Evaluer l’impact de la contribution des nouvelles ouvertures sur la production et le PNB de la banque.
Analyser les performances et identifier les gisements de rentabilité par :
- Evaluation de la nouvelle production (volume et rentabilité, qualité de risque par segment, par centre de profit…).
- Analyse de l’acquisition de la nouvelle clientèle et de la clôture de comptes.

Pricing :

Animer et promouvoir la culture «Tarification» à la BIAT.
Définir et participer à la mise en œuvre du processus de fixation des conditions tarifaires.
Définir et mettre à jour un référentiel détaillé des conditions tarifaires (standards et préférentielles) à appliquer aux différents services et produits de la BIAT.
Analyser, étudier et proposer des ajustements tarifaires ou nouvelles propositions de tarification pour les différents produits et services.
Assurer les Benchmark des conditions de banque et des revenus par rapport à la concurrence.
Estimer et évaluer l’impact de chaque tarif sur les résultats de la banque. (standards et préférentielles), globalement par Agence, par client, etc…
Développer des outils d’aide à la décision pour l’octroi et la révision des conditions préférentielles.
Préparer les comités Pricing et suivre la mise en place des décisions prises.
Participer avec la Direction du Marketing à l’évaluation et à la fixation de la tarification des nouveaux produits.
Mesurer les impacts financiers sur le PNB de la banque induit par les changements tarifaires.
Assurer la gestion des conditions préférentielles :
- Identifier les différents tarifs soumis aux conditions préférentielles.
- Identifier les conditions préférentielles accordées et non révisées.
- Assurer et suivre l’amélioration continue de la politique d’octroi des conditions préférentielles.
- Définir et instaurer des règles et des normes d’octroi des conditions préférentielles, en se basant sur la rentabilité client et la situation financière de l’entreprise.
- Etudier l’impact des conditions préférentielles relatives à chaque composante prix sur les résultats de la banque, globalement par agence, par client, etc …
Assurer l’actualisation et le contrôle du processus de demande des conditions préférentielles.
Mettre en place et actualiser la délégation de pouvoir en matière d’octroi de conditions préférentielles sur les conditions de banque.
Analyser périodiquement le niveau de respect de la délégation de pouvoir en matière de conditions de banque.

Axe Efficacité Opérationnelle réseau :

Effectuer le dimensionnement annuel du réseau selon les nouveaux formats des agences.
Effectuer le calcul du temps commercial en collaboration avec la Direction Transformation et Conduite de Changement et les entités marchés/segments.
Améliorer la productivité des activités transactionnelles.
Veiller à l’amélioration des processus transactionnels.
Participer aux Comités Régionaux RH statuant sur les besoins transactionnels du Réseau.
Assurer une veille permanente sur les évolutions technologiques pouvant avoir un impact sur la productivité de la Banque.

Axe Efficacité Opérationnelle siège :

Optimiser le rôle du siège dans le soutien au développement de la BIAT, et ce à travers 3 leviers :
- L’optimisation de l’organisation des services centraux.
- L’amélioration de la productivité et de l’efficacité des services.
- Le redéploiement des ressources vers le réseau et vers les nouvelles activités (Middle-offices, Centre de Relation Client, …).
Rationaliser les activités de back-office à travers la Mutualisation et l’industrialisation des activités de back-office par la création des plateformes centralisées. L’objectif est de tendre vers le zéro Back-Offices en agences.

Axe Pilotage de la Performance Opérationnelle :

Assurer un reporting régulier à la Direction Générale en matière de productivité :
- Réalisation du Tableau de Bord Productivité.
- Etablissement des normes d’affectation des moyens (humains et matériels).
Assurer un reporting régulier à la Direction Générale en matière d’amélioration de l’efficacité opérationnelle.

Mesurer et superviser les risques structurels du bilan (liquidité, taux et change) à travers des indicateurs de taux (impasses, Marge Nette d’Intérêt, sensibilités, stress test), de risque de liquidité (impasses de liquidité, ratios et stress test) et de risque de change.
Evaluer et proposer les opportunités financières en analysant l’évolution des principaux postes du bilan et l’impact sur la rentabilité de la banque.
Evaluer et analyser l’impact des hypothèses et prévisions budgétaires sur les indicateurs de risques structurels (impasses de taux, ratios de liquidités, etc…).
Définir et calculer le taux de cession interne (des dépôts, des crédits, des emprunts et des opérations de marché…), en vue de l’optimisation de la tarification et des processus d’objectivation commerciale.
Formaliser et tenir à jour les politiques et les procédures pour la gestion des risques structurels (liquidité, taux et change).
Proposer le modèle stratégique d’allocation optimale des actifs et de pilotage des fonds propres.
Répondre aux exigences règlementaires et assurer les reportings prudentiels BCT en matière de gestion actif-passif dont, notamment :
- Les annexes BCT relatives au risque de liquidité et au risque de taux.
- Les scénarios de stress appliqués en cas de forte variation des paramètres de marché (liquidité et taux).
Assurer la préparation et l’animation du comité ALM, conformément à la gouvernance en vigueur, en collaboration avec les parties prenantes concernées ainsi que le secrétariat du comité et le suivi des décisions et plans d’actions.